裸舞 抖音 上银慧祥利债券A,上银慧祥利债券C: 上银慧祥利债券型证券投资基金2024年年度呈文

丁香成人网 上银慧祥利债券型证券投资基金  基金经管东说念主:上银基金经管有限公司  基金托管东说念主:交通银行股份有限公司   呈文送出日历:2025 年 03 月 31 日                                   上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文    基金经管东说念主的董事会、董事保证本呈文所载贵府不存在伪善记录、误导性禀报或要紧遗  漏，并对其内容的实在性、准确性和好意思满性承担个别及连带的法律包袱。今年度呈文如故三分  之二以上零丁董事署名情愿，并由董事长签发。    基金托管东说念主交通银行股份有限公司根据本基金合同章程，于2025年03月28日复核了本呈文  中的财务宗旨、净值阐述、利润分拨情况、财务管帐呈文、投资组合呈文等内容，保证复核内  容不存在伪善记录、误导性禀报或者要紧遗漏。    基金经管东说念主承诺以本分信用、致力于尽责的原则经管和诈欺基金资产，但不保证基金一定盈  利。    基金的过往事迹并不代表其异日阐述。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读  本基金的招募阐述书过甚更新。    本呈文期自2024年01月01日起至2024年12月31日止。                        第 1 页，共 62 页                                                                                                        上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文                                                                            第 2 页，共 62 页                                                                                                      上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文                                                                          第 3 页，共 62 页                                                                                               上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文                                                                     第 4 页，共 62 页                                                                                                   上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文                                                                        第 5 页，共 62 页                                        上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文                            §2 基金简介 基金称呼              上银慧祥利债券型证券投资基金 基金简称              上银慧祥利债券 基金主代码             006901 基金运作方式            契约型敞开式 基金合同收效日           2019 年 01 月 24 日 基金经管东说念主             上银基金经管有限公司 基金托管东说念主             交通银行股份有限公司 呈文期末基金份额总额        5，989，833，531.39 份 基金合同存续期           不按期 下属分级基金的基金简称       上银慧祥利债券 A                 上银慧祥利债券 C 下属分级基金的交易代码       006901                    006917 呈文期末下属分级基金的份额     5，989，817，266.63 份        16，264.76 份 总额                        本基金在玄虚议论基金资产收益性、安全性、流动性和有 投资场所                   效遏抑风险的基础上，通过积极主动的投资经管，力图实                        现突出事迹相比基准的投资收益。                        本基金奉行“从上至下”和“从下到上”相聚拢的主动式                        投资经管理念，采用价值分析方法，在分析和判断财政、                        货币、利率、通货推广等宏不雅经济运行宗旨的基础上，自                        上而下笃定和动态调整债券组合、场所久期、期限结构配 投资策略                        置及类属成立；同期，采用“从下到上”的投资理念，在                        研究分析信用风险、流动性风险、供求关系、收益率水                        平、税收水对等身分基础上，从下到上的精选个券，专揽                        固定收益类金融器具投资契机。 事迹相比基准                 中国债券玄虚指数收益率                        本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的中低风险品 风险收益特征                 种，其预期风险与预期收益高于货币市集基金，低于搀杂                        型基金和股票型基金。         边幅                  基金经管东说念主                    基金托管东说念主 称呼                上银基金经管有限公司                 交通银行股份有限公司           姓名      王玲                         方圆 信息涌现负责           议论电话    021-60232799               95559 东说念主           电子邮箱    ling.wang@boscam.com.cn    fangy_20@bankcomm.com                            第 6 页，共 62 页                                                     上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 客户工作电话                      021-60231999                   95559 传真                          021-60232779                   021-62701216 注册地址                        上海市浦东新区秀浦路 2388                中国（上海）开脱贸易进修区                             号 3 幢 528 室                    银城中路 188 号 办公地址                        上海市浦东新区世纪大路 1528               中国（上海）长宁区仙霞路 18                             号陆家嘴基金大厦 9 层                   号 邮政编码                        200122                         200336 法定代表东说念主                       武俊                             任德奇 本基金采选的信息涌现报纸名               上海证券报 称 登载基金年度呈文正文的经管               www.boscam.com.cn 东说念主互联网网址 基金年度呈文备置地点                  基金经管东说念主、基金托管东说念主的办公局面        边幅                         称呼                                办公地址 管帐师事务所            毕马威华振管帐师事务所(特殊无为                    北京东长安街 1 号东方广场东二座                   合伙)                                 8楼 注册登记机构            上银基金经管有限公司                          上海市浦东新区世纪大路 1528 号陆                                                       家嘴基金大厦 9 层                 §3 主要财务宗旨、基金净值阐述及利润分拨情况                                                                       金额单元：东说念主民币元 间数     上银慧祥利债券          上银慧祥      上银慧祥利债券           上银慧祥       上银慧祥利债券          上银慧祥 据和        A             利债券 C        A              利债券 C         A             利债券 C 宗旨 本期     222，905，395.49    557.18   169，530，981.98      439.94   232，456，793.89    631.53 已实 现收 益 本期     362，580，570.31    943.12   262，352，751.77      710.92   130，905，906.51    333.62 利润 加权            0.0605     0.0574            0.0438     0.0407          0.0219     0.0189 平均                                      第 7 页，共 62 页                                                     上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 基金 份额 本期 利润 本期             5.86%       5.59%           4.29%       3.99%           2.13%      1.84% 加权 平均 净值 利润 率 本期             6.04%       5.71%           4.40%       4.08%           2.18%      1.87% 基金 份额 净值 增长 率 末数            2024 年末                     2023 年末                     2022 年末 据和 宗旨 期末     191，962，038.71     426.14    93，777，424.00     227.74   111，748，120.85    338.84 可供 分拨 利润 期末            0.0320      0.0262          0.0157      0.0132          0.0187     0.0193 可供 分拨 基金 份额 利润 期末     6，295，830，847.   17，000.3   6，083，594，700.   17，536.9   6，101，565，397.   17，907.0 基金                 06          2               37          2               22          0 资产 净值 期末            1.0511      1.0452          1.0157      1.0132          1.0187     1.0193 基金 份额 净值 计期            2024 年末                     2023 年末                     2022 年末 末指 标                                     第 8 页，共 62 页                                                   上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 基金         23.88%      22.58%            16.83%     15.96%      11.91%   11.41% 份额 累计 净值 增长 率 注：1、本期已结束收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除 相关用度和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已结束收益加上本期公允价值变动收益。 末余额，不是当期发生数）。 要低于所列数字。 上银慧祥利债券 A 净值阐述                                                    事迹相比                          份额净值           事迹相比            份额净值                                    基准收益      阶段                  增长率标           基准收益                   ①－③       ②－④            增长率①                                    率法式差                           准差②            率③                                                      ④ 畴昔三个月          2.16%            0.08%     2.23%        0.09%   -0.07%    -0.01% 畴昔六个月          2.53%            0.08%     2.50%        0.10%    0.03%    -0.02% 畴昔一年           6.04%            0.07%     4.98%        0.09%    1.06%    -0.02% 畴昔三年          13.11%            0.06%     7.69%        0.06%    5.42%     0.00% 畴昔五年          20.89%            0.05%     9.88%        0.07%   11.01%    -0.02% 自基金合同生        23.88%            0.05%    10.69%        0.06%   13.19%    -0.01% 效起于今 上银慧祥利债券 C 净值阐述                                                    事迹相比                          份额净值           事迹相比            份额净值                                    基准收益      阶段                  增长率标           基准收益                   ①－③       ②－④            增长率①                                    率法式差                           准差②            率③                                                      ④ 畴昔三个月          2.07%            0.08%     2.23%        0.09%   -0.16%    -0.01% 畴昔六个月          2.36%            0.08%     2.50%        0.10%   -0.14%    -0.02% 畴昔一年           5.71%            0.07%     4.98%        0.09%    0.73%    -0.02% 畴昔三年          12.09%            0.06%     7.69%        0.06%    4.40%     0.00% 畴昔五年          19.96%            0.05%     9.88%        0.07%   10.08%    -0.02% 自基金合同生        22.58%            0.05%    10.69%        0.06%   11.89%    -0.01% 效起于今 注：本基金的事迹相比基准为中国债券玄虚指数收益率。                                    第 9 页，共 62 页                                  上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 较 注：本基金合同收效日为 2019 年 01 月 24 日，自基金合同收效日起 6 个月内为建仓期，建仓期收尾 时各项资产成立比例恰当基金合同商定。                       第 10 页，共 62 页                                            上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 上银慧祥利债券 A                                                              单元：东说念主民币元             每 10 份基金份     现款体式披发总           再投资体式披发      年度利润分拨          备    年度               额分成数           额                 总额          共计            注                           第 11 页，共 62 页                                             上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文    共计            1.182     707，996，402.05             -     707，996，402.0   - 上银慧祥利债券 C                                                                  单元：东说念主民币元             每 10 份基金份额       现款体式披发总           再投资体式披发           年度利润       备     年度                 分成数             额                总额              分拨共计       注     共计             1.182            2，040.93              2.56   2，043.49   -                            §4 经管东说念主呈文   上银基金经管有限公司经中国证券监督经管委员会批准，于 2013 年 08 月 30 日追究成立，股东 为上海银行股份有限公司，注册老本为 3 亿元东说念主民币，注册地上海。为止 2024 年 12 月 31 日，公司 经管的基金共有 57 只，分袂是：上银慧玉帛货币市集基金、上银新兴价值成长搀杂型证券投资基金、 上银慧添利债券型证券投资基金、上银慧盈利货币市集基金、上银鑫达活泼成立搀杂型证券投资基 金、上银慧增利货币市集基金、上银聚增富按期敞开债券型发起式证券投资基金、上银慧佳盈债券 型证券投资基金、上银聚鸿益三个月按期敞开债券型发起式证券投资基金、上银慧祥利债券型证券 投资基金、上银中债 1-3 年农刊行债券指数证券投资基金、上银异日糊口活泼成立搀杂型证券投资 基金、上银策略性金融债债券型证券投资基金、上银鑫卓搀杂型证券投资基金、上银慧永利中短期 债券型证券投资基金、上银慧丰利债券型证券投资基金、上银可转债精选债券型证券投资基金、上 银中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金、上银聚永益一年按期敞开债券型发起式证券投资基金、 上银聚德益一年按期敞开债券型发起式证券投资基金、上银中证 500 指数增强型证券投资基金、上 银聚远盈 42 个月按期敞开债券型证券投资基金、上银内需增长股票型证券投资基金、上银鑫恒搀杂 型证券投资基金、上银聚远鑫 87 个月按期敞开债券型证券投资基金、上银慧恒收益增强债券型证券 投资基金、上银医疗健康搀杂型证券投资基金、上银慧兴盈债券型证券投资基金、上银丰益搀杂型 证券投资基金、上银科技驱动双周按期可赎回搀杂型证券投资基金、上银慧嘉利债券型证券投资基 金、上银鑫尚慎重薪金 6 个月持有期搀杂型证券投资基金、上银慧鼎利债券型证券投资基金、上银 中债 5-10 年国开行债券指数证券投资基金、上银恒泰慎重养老场所一年持有期搀杂型发起式基金中 基金（FOF）、上银高质料优选 9 个月持有期搀杂型证券投资基金、上银慧尚 6 个月持有期搀杂型证 券投资基金、上银价值增长 3 个月持有期搀杂型证券投资基金、上银慎重优选 12 个月持有期搀杂型 发起式基金中基金（FOF）、上银新动力产业精选搀杂型发起式证券投资基金、上银聚顺益一年按期 敞开债券型发起式证券投资基金、上银恒享均衡养老场所三年持有期搀杂型发起式基金中基金                            第 12 页，共 62 页                                   上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 （FOF）、上银聚恒益一年按期敞开债券型发起式证券投资基金、上银慧享利 30 天滚动持有中短债债 券型发起式证券投资基金、上银慧信利三个月按期敞开债券型证券投资基金、上银慧鑫利债券型证 券投资基金、上银聚嘉益一年按期敞开债券型发起式证券投资基金、上银中证同行存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金、上银团员益一年按期敞开债券型发起式证券投资基金、上银恒睿养老场所 日历 2045 三年持有期搀杂型发起式基金中基金（FOF）、上银丰瑞一年持有期搀杂型发起式证券投资 基金、上银聚泽益债券型证券投资基金、上银国企红利搀杂型发起式证券投资基金、上银慧诚利 60 天持有期债券型证券投资基金、上银慧元利 90 天持有期债券型证券投资基金、上银慧臻利率债债券 型证券投资基金以及上银数字经济搀杂型发起式证券投资基金。                    任本基金的基金经          证                     理（助理）期限          券                                      从  姓名          职务                                 阐述                               离任     业                     任职日历                               日历     年                                      限                                          硕士研究生，2016 年 6 月至                                          职，从事固定收益投资研究相                                          关责任。2020 年 1 月加入上                                          银基金，任研究员、基金司理                                          助理等职务。2021 年 5 月担                                          任上银慧兴盈债券型证券投资                                          基金基金司理，2021 年 5 月                                          担任上银聚远盈 42 个月按期                                          敞开债券型证券投资基金基金                                          司理，2021 年 5 月担任上银                                          聚远鑫 87 个月按期敞开债券 葛沁沁   基金司理                    -     5                                     年                                          中短期债券型证券投资基金基                                          金司理，2023 年 9 月担任上                                          银慧盈利货币市集基金基金经                                          理，2023 年 12 月担任上银慧                                          祥利债券型证券投资基金基金                                          司理，2024 年 2 月担任上银                                          聚恒益一年按期敞开债券型发                                          起式证券投资基金基金司理，                                          一年按期敞开债券型发起式证                                          券投资基金基金司理，2024                                          年 6 月担任上银慧鼎利债券型                     第 13 页，共 62 页                                    上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文                                           证券投资基金基金司理。                                           硕士研究生，历任上海博说念投                                           资经管有限公司、博说念基金管                                           理有限公司分析师；申万菱信                                           基金经管有限公司研究员；上                                           银基金经管有限公司高档研究                                           员、基金司理助理。2023 年                                           型证券投资基金基金司理， 马小东   基金司理                     -     5                                      年                                           理，2023 年 12 月担任上银聚                                           恒益一年按期敞开债券型发起                                           式证券投资基金基金司理，                                           债券型证券投资基金基金经                                           理，2024 年 5 月担任上银聚                                           嘉益一年按期敞开债券型发起                                           式证券投资基金基金司理。 注：1、任职日历和离任日历一般情况下指公司作出决定之日；若该基金司理自基金合同收效日起即 任职，则任职日历为基金合同收效日。   呈文期内，本基金经管东说念主严格除名《中华东说念主民共和国证券投资基金法》过甚他相关法律端正、 证监会章程和基金合同的商定，本着本分信用、致力于尽责、取信于社会的原则经管和诈欺基金资 产，为基金份额持有东说念主谋求最大利益。呈文期内，基金投资经管恰当议论端正和基金合同的商定， 无违警违纪、未履行基金合同承诺或挫伤基金份额持有东说念主利益的步履。   本公司按照《证券投资基金经管公司公道交易轨制带领办法》等相关法律端正的要求，制订了 《上银基金经管有限公司公道交易经管办法》，范例了公司所经管的统统投资组合的股票、债券等 投资品种的投资经管行为，同期涵盖了授权、研究分析、投资决策、交易推广、事迹评估等投资管 理行为相关的各个法式，以确保本公司经管的不同投资组合均得到公道对待。   公司推广从上至下的三级授权体系，循序为投资决策委员会、投资总监、投资组合司理，投资 组合司理在其授权领域内自主决策，投资决策委员会和投资总监均不得干涉其授权领域内的投资活 动。公司已建立客不雅的研究方法，严禁利用内幕信息作为投资依据，各投资组合享有公道的投资决 策契机。公司建立集合交易轨制，推广公道交易分拨。对于交易所市集投资行为，不同投资组合在                     第 14 页，共 62 页                                  上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 买卖吞并证券时，按照时期优先、比例分拨的原则在各投资组合间公道分拨交易契机；对于银行间 市集投资行为，通过交易敌手库遏抑和交易室询价机制，严格防护交易敌手风险并抽检价钱公允 性；对于一级市集申购投资步履，除名价钱优先、比例分拨的原则，根据事先零丁申报的价钱和数 量对交易驱除进行公道分拨。   公司制订了《上银基金经管有限公司特别交易监控经管办法》，通过系统和东说念主工相聚拢的方式 进行投资交易步履的监控分析，并推广特别交易步履监控分析记录责任机制，确保公道交易可稽 核。公司分袂于每季度和每年度对公司经管的不同投资组合的收益率各异及不同期间窗下同向交易 的交易价差进行分析，并留存呈文备查。   呈文期内，本基金经管东说念主严格按照《证券投资基金经管公司公道交易轨制带领办法》相关章程 及公司里面的公道交易经管轨制，通过系统和东说念主工等方式在各个法式严格遏抑交易的公道推广，未 发现不同投资组合之间存在非公道交易的情况。   呈文期内，本基金经管东说念主宰理的统统投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交 较少的单边交易量突出该证券当日成交量的 5%的情况，且不存在其他可能导致非公道交易和利益 运送的特别交易步履。 干线下，利率核心碎裂式下行。一方面，房地产连续影响经济阐述、进款利率下调及不容手工补息 高息揽储的自律倡议推动住户资产成立向固收类居品歪斜，重叠财政化债导致债券供给收缩，宏不雅 层面的实体有用融资需求不及映射到债券市集造成缺资产的情况，驱动利率全年走牛，10 年期国 债收益率全年下行 76bp；另一方面，央行多场所制框架下的预期经管显赫强化，在降准降息促进 实体融资成本下行的同期，也会在利率下行过快阶段采取风险警示、债券买卖操作等方式平抑市集 过热，使得利率下行并非单边演绎，也在一定进度影响到弧线的形态。   分阶段看，1-2 月事济运行偏弱、债券供给不及，利率顺畅下行，10 年国债从 2.55%下行至 间反复震憾；7-9 月，两次降息带动利率核心下移，但期间央行开启卖债，市集走势颇为鬈曲，10 年国债由 2.2%震憾下行至 2%隔邻；9 月底政事局会议召开后，市集起原交易宽财政及宽信用，利 率在 3 个交易日快速上行至 2.25%隔邻，此后迟缓莳植；直至 11 月底，开启跨年行情，利率再次 碎裂 2%；此后随同货币策略的定调从“慎重”改为“适度宽松”，利率开启年内第二波顺畅下行， 截止年末 10 年期国债确切收至全年最低点 1.6625%。弧线形态上，全年举座走陡，走陡主要发生 二季度，届时一方面受进款搬家影响非银成立压力加大，短久期资产收益率大幅下行，另一方面受                       第 15 页，共 62 页                                 上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 央行辅导利率风险影响长债利率走势较为鬈曲；下半年举座复古震憾，欠配压力下机构愈加嗜好长 久期资产，而央行在四季度开启买债也复古了短债的需求，是以举座弧线形态变化不大。信用利差 在机构步履驱动下全年鬈曲反复，二季度非银欠配驱动信用利差连续收窄，8 月上旬确切压缩至历 史最低位，尔后随同阶段性暂停作念市、9 月底债市调整答理赎回等连续上行，于 10 月初达到年内 最高点，此后在四季度复古宽幅震憾。    本基金在呈文期内举座采取了相比积极的投资策略，同期通过波段交易、品种轮动等策略进行 了一定的收益增厚，获取了合理的投资薪金。    为止呈文期末上银慧祥利债券 A 基金份额净值为 1.0511 元，本呈文期内，该类基金份额净值 增长率为 6.04%，同期事迹相比基准收益率为 4.98%；为止呈文期末上银慧祥利债券 C 基金份额净 值为 1.0452 元，本呈文期内，该类基金份额净值增长率为 5.71%，同期事迹相比基准收益率为    揣度 2025 年，国内新兴行业存在亮点，但地产周期筑底迟缓、住户与企业信心莳植滞后，需 求不及仍然是核心矛盾；而外部濒临民众产业链重构和主要经济体关税策略的不笃定性，出口对经 济的复古力度趋于收缩。在此配景下，货币策略需要连续通过降准降息等器具裁减实体融资成本， 并兼顾稳增长和化债双重场所，复古低利率环境的必要性依然凸起，故债市举座仍处不才行通说念 中。但与此同期，债市也濒临高起始的问题，而货币宽松的节律和力度均存在一定的不笃定性，这 将加多债市的波动，同期，在高起始之下，异日利率的下行或将愈加有赖于策略利率的下调。基于 此，组合操作层面将从之前的积极状态向中性适度转头，更多通过波段交易、利差交易等方式获取 逾额收益。    呈文期内，基金经管东说念主连续对持以注重基金份额持有东说念主利益为宗旨，以范例运作、防护风险、 注重投资东说念主利益为原则，由零丁的监察稽核部门按照法律端正开展全面的监察稽核责任，保险各项 业务合规、稳步激动。    一是进一步推动完善核心业务、要津限度管控机制，细化平日管控步调，为公司各项业务稳步 发展提供了伏击保险。二是进一步加强外规内化经管，完善外规内化经管机制，落实各项伏击监管 策略，健全合规内控轨制体系。三是进一步激动合规培训与宣导责任，培养全员莳植全面、主动合 规风险果断，营造精湛的合规文化氛围。四是进一步完善审计查验机制，范例审计查验责任法式， 有用升迁内控经管水平。 了基金份额持有东说念主的正当权益。异日，本基金经管东说念主将连续以合规运作和风险经管为核心，提高内 部监察稽核责任的科学性和有用性，切实保险基金份额持有东说念主的利益。                      第 16 页，共 62 页                                        上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文    呈文期内，本基金经管东说念主严格按照本公司制订的《上银基金经管有限公司估值业务经管办法》、 《上银基金经管有限公司基金估值委员会议事法则》以及相关法律端正的章程，有用地遏抑基金估 值经过。公司估值委员会成员包括分管投资高管、看护长、分管运营高管、投资研究部门负责东说念主、 交易部负责东说念主、监察稽核部负责东说念主、风险经管部负责东说念主、基金运营部负责东说念主及相关专科代表等相关 专科东说念主士组成。估值委员会主要负责基金估值相关责任的评估、决策、推广和监督，确保基金估值 的公允、合理，防守估值被误解进而对基金持有东说念主产生不利影响。在发生了影响估值策略和法式的 有用性及适用性的情况后或基金资产在采用新投资策略和新品种时，估值委员会应评价现存估值政 策和法式的适用性，并在不适用的情况下，实时召开估值委员会纠正相关估值方法，以确保其连续 适用。波及估值策略的变更均须经估值委员会决议批准后推广。    在每个估值日，本基金经管东说念主按照最新的估值准则、证监会相关章程和基金合同对于估值的约 定，对基金投资品种进行估值，笃定证券投资基金的份额净值。基金经管东说念主对基金资产进行估值 后，将估值驱除发送基金托管东说念主。基金托管东说念主则按基金合同章程的估值方法、时期、法式进行复 核，复核无误后由基金经管东说念主依据本基金合同和议论法律端正的章程给予对外公布。    上述参与估值经过东说念主员均具有估值业务所需的专科胜任能力及相关责任履历。上述参与估值流 程各方之间不存在要紧利益冲突。    依据基金合同议论章程，本呈文期内本基金向全体份额持有东说念主进行过 2 次利润分拨。权益登记 日分袂为 2024 年 3 月 22 日、2024 年 9 月 25 日，每 10 份基金份额分袂派发 0.151 元、0.100 元， 披发红利 90，446，486.81 元、59，898，335.53 元，共计 150，344，822.34 元，其中现款红利    本呈文期内，本基金未出现《公开召募证券投资基金运作经管办法》第四十一条章程的基金份 额持有东说念主数目发火两百东说念主或者基金资产净值低于五千万需要在本呈文中给予涌现的情形。                             §5 托管东说念主呈文    本呈文期内，基金托管东说念主在上银慧祥利债券型证券投资基金的托管过程中，严格顺从了《证券 投资基金法》过甚他议论法律端正、基金合同、托管合同，尽责尽责地履行了托管东说念主应尽的义务， 不存在职何挫伤基金持有东说念主利益的步履。    本呈文期内，上银基金经管有限公司在上银慧祥利债券型证券投资基金投资运作、基金资产净                             第 17 页，共 62 页                                  上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 值的筹划、基金份额申购赎回价钱的筹划、基金用度开支、基金收益分拨等问题上，托管东说念主未发现 挫伤基金持有东说念主利益的步履。   本呈文期内，由上银基金经管有限公司编制并经托管东说念主复核审查的议论上银慧祥利债券型证券 投资基金的年度呈文中财务宗旨、净值阐述、收益分拨情况、财务管帐呈文相关内容、投资组合报 告等内容实在、准确、好意思满。                          §6 审计呈文 财务报表是否经过审计      是 审计办法类型          法式无保钟情见 审计呈文编号          毕马威华振审字第 2508553 号 审计呈文标题              审计呈文 审计呈文收件东说念主             上银慧祥利债券型证券投资基金全体基金份额持有东说念主 审计办法                咱们审计了后附的上银慧祥利债券型证券投资基金(以下简称                     “该基金”)财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产欠债                     表，2024 年度的利润表、净资产变动表以及相关财务报表附                     注。                     咱们以为，后附的财务报表在统统要紧方面按照中华东说念主民共                     和国财政部颁布的企业管帐准则、《资产经管居品相关管帐处                     理章程》（以下合称“企业管帐准则”）及财务报表附注                     证监会”)和中国证券投资基金业协会发布的议论基金行业实                     务操作的章程编制，公允响应了该基金 2024 年 12 月 31 日的                     财务气象以及 2024 年度的筹划恶果和净资产变动情况。 造成审计办法的基础           咱们按照中国注册管帐师审计准则（以下简称“审计准则”）                     的章程推广了审计责任。审计呈文的“注册管帐师对财务报                     表审计的包袱”部分进一步阐发了咱们在这些准则下的责                     任。按照中国注册管帐师事迹说念德守则，咱们零丁于该基                     金，并履行了事迹说念德方面的其他包袱。咱们深信，咱们获                     取的审计把柄是充分、顺应的，为发表审计办法提供了基                     础。 强调事项                无。 其他事项                无。                       第 18 页，共 62 页                              上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 其他信息             该基金经管东说念主上银基金经管有限公司（以下简称“该基金管                  理东说念主”）经管层对其他信息负责。其他信息包括该基金 2024                  年年度呈文中涵盖的信息，但不包括财务报表和咱们的审计                  呈文。                  咱们对财务报表发表的审计办法不涵盖其他信息，咱们也不                  对其他信息发表任何体式的鉴证论断。                  聚拢咱们对财务报表的审计，咱们的包袱是阅读其他信息，                  在此过程中，议论其他信息是否与财务报表或咱们在审计过                  程中了解到的情况存在要紧不一致或者似乎存在要紧错报。                  基于咱们已推广的责任，如果咱们笃定其他信息存在要紧错                  报，咱们应当呈文该事实。在这方面，咱们无任何事项需要                  呈文。 经管层和治理层对财务报表的责   该基金经管东说念主宰理层负责按照企业管帐准则及财务报表附注 任                7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发                  布的议论基金行业实务操作的章程编制财务报表，使其结束                  公允响应，并想象、推广和注重必要的里面遏抑，以使财务                  报表不存在由于作弊或无理导致的要紧错报。                  在编制财务报表时，该基金经管东说念主宰理层负责评估该基金的                  连续筹划能力，涌现与连续筹划相关的事项（如适用），并运                  用连续筹划假定，除非该基金揣度在计帐时资产无法按照公                  允价值责罚。                  该基金经管东说念主治理层负责监督该基金的财务呈文过程。 注册管帐师对财务报表审计的责   咱们的场所是对财务报表举座是否不存在由于作弊或无理导 任                致的要紧错报获取合理保证，并出具包含审计办法的审计报                  告。合理保证是高水平的保证，但并弗成保证按照审计准则                  推广的审计在某一要紧错报存在时总能发现。错报可能由于                  作弊或无理导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影                  响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则频繁认                  为错报是要紧的。                  在按照审计准则推广审计责任的过程中，咱们诈欺事迹判                  断，并保持事迹怀疑。同期，咱们也推广以下责任：                  (1) 识别和评估由于作弊或无理导致的财务报表要紧错报风                  险，想象和实施审计法式以顶住这些风险，并获取充分、适                  当的审计把柄，作为发表审计办法的基础。由于作弊可能涉                  及通同、伪造、出奇遗漏、伪善禀报或凌驾于里面遏抑之                  上，未能发现由于作弊导致的要紧错报的风险高于未能发现                  由于无理导致的要紧错报的风险。                   第 19 页，共 62 页                                           上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文                          (2) 了解与审计相关的里面遏抑，以想象顺应的审计法式，                          但宗旨并非对里面遏抑的有用性发表办法。                          (3) 评价该基金经管东说念主宰理层选用管帐策略的顺应性和作出                          管帐计算及相关涌现的合感性。                          (4) 对该基金经管东说念主宰理层使用连续筹划假定的顺应性得出                          论断。同期，根据获取的审计把柄，就可能导致对该基金持                          续筹划能力产生要紧疑虑的事项或情况是否存在要紧不笃定                          性得出论断。如果咱们得出论断以为存在要紧不笃定性，审                          计准则要求咱们在审计呈文中提请报表使用者提神财务报表                          中的相关涌现；如果涌现不充分，咱们应当发表非无保钟情                          见。咱们的论断基于为止审计呈文日可获取的信息。然则，                          异日的事项或情况可能导致该基金弗成连续筹划。                          (5) 评价财务报表的总体列报（包括涌现）、结构和内容，并                          评价财务报表是否公允响应相关交易和事项。                          咱们与该基金经管东说念主治理层就打算的审计领域、时期安排和                          要紧审计发现等事项进行疏通，包括疏通咱们在审计中识别                          出的值得顺心的里面遏抑弱势。 管帐师事务所的称呼                毕马威华振管帐师事务所(特殊无为合伙) 注册管帐师的姓名                 虞京京、朱伊俐 管帐师事务所的地址                北京东长安街 1 号东方广场东二座 8 楼 审计呈文日历                   2025-03-27                           §7 年度财务报表 管帐主体：上银慧祥利债券型证券投资基金 呈文截止日：2024 年 12 月 31 日                                                                  单元：东说念主民币元                                       本期末 2024 年 12 月       上年度末 2023 年 12          资 产             附注号 资 产： 货币资金                     7.4.7.1            1，273，099.61          1，102，636.07 结算备付金                                      40，022，499.03         24，826，025.48 存出保证金                                          20，731.15             95，297.84 交易性金融资产                  7.4.7.2        8，525，030，897.32      8，105，346，242.68 其中：股票投资                                                 -                    -                             第 20 页，共 62 页                                      上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文       基金投资                                          -                     -       债券投资                          8，490，931，697.96       7，950，298，412.11       资产扶持证券投资                         34，099，199.36         155，047，830.57       贵金属投资                                         -                     -       其他投资                                          -                     - 繁殖金融资产                 7.4.7.3                      -                     - 买入返售金融资产               7.4.7.4                      -                     - 应收计帐款                                               -        132，782，624.11 应收股利                                                -                     - 应收申购款                                               -                     - 递延所得税资产                                             -                     - 其他资产                   7.4.7.5                      -                     - 资产统统                                8，566，347，227.11       8，264，152，826.18                                  本期末 2024 年 12 月         上年度末 2023 年 12        欠债和净资产           附注号 负 债： 短期借钱                                                -                     - 交易性金融欠债                                             -                     - 繁殖金融欠债                 7.4.7.3                      -                     - 卖出回购金融资产款                           2，268，274，251.09       2，045，695，277.90 应付计帐款                                        72，823.96       132，757，992.99 应付赎回款                                               -                     - 应付经管东说念主薪金                                   1，592，071.73         1，541，135.57 应付托管费                                       265，345.24           256，855.91 应付销售工作费                                          4.34                  4.34 应付投资照拂人费                                             -                     - 应交税费                                         20，792.12             8，012.19 应付利润                                                -                     - 递延所得税欠债                                             -                     - 其他欠债                   7.4.7.6              274，091.25           281，309.99 欠债共计                                2，270，499，379.73       2，180，540，588.89 净资产： 实收基金                   7.4.7.7      5，989，833，531.39       5，989，834，585.55 未分拨利润                  7.4.7.8        306，014，315.99          93，777，651.74 净资产共计                               6，295，847，847.38       6，083，612，237.29 欠债和净资产统统                            8，566，347，227.11       8，264，152，826.18 注：为止本呈文期末，基金份额总额 5，989，833，531.39 份，其中上银慧祥利债券 A 基金份额净值 管帐主体：上银慧祥利债券型证券投资基金                           第 21 页，共 62 页                                            上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 本呈文期：2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                     单元：东说念主民币元                                                                  上年度可比期间                                           本期 2024 年 01 月             项 目                附注号        01 日至 2024 年 12                                                                 至 2023 年 12 月 31                                               月 31 日                                                                        日 一、营业总收入                                       415，174，350.40       320，770，953.86 其中：进款利息收入                      7.4.7.9            610，123.99           245，471.05       债券利息收入                                                -                   -       资产扶持证券利息收入                                            -                   -       买入返售金融资产收入                                   90，626.08           315，605.42       其他利息收入                                                -                   - 其中：股票投资收益                     7.4.7.10                      -                   -       基金投资收益                                                -                   -       债券投资收益                  7.4.7.11        272，916，756.07       221，619，072.65       资产扶持证券投资收益              7.4.7.12          1，881，283.50         5，768，763.97       贵金属投资收益                 7.4.7.13                      -                   -       繁殖器具收益                  7.4.7.14                      -                   -       股利收益                    7.4.7.15                      -                   -       其他投资收益                                                -                   - 号填列） 减：二、营业总开销                                      52，592，836.97        58，417，491.17 其中：卖出回购金融资产开销                                  30，697，205.46        36，778，333.47 三、利润总额（耗费总额以“-”                               362，581，513.43       262，353，462.69 号填列） 减：所得税用度                                                     -                   - 四、净利润（净耗费以“-”号填                               362，581，513.43       262，353，462.69 列） 五、其他玄虚收益的税后净额                                               -                   - 六、玄虚收益总额                                      362，581，513.43       262，353，462.69                               第 22 页，共 62 页                                               上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 管帐主体：上银慧祥利债券型证券投资基金 本呈文期：2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日                                                                     单元：东说念主民币元                                  本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日           项 目                               实收基金              未分拨利润              净资产共计 一、上期期末净资产                  5，989，834，585.55      93，777，651.74   6，083，612，237.29 二、本期期初净资产                  5，989，834，585.55      93，777，651.74   6，083，612，237.29 三、本期增减变动额（减少以                     -1，054.16     212，236，664.25     212，235，610.09 “-”号填列） （一）、玄虚收益总额                                -     362，581，513.43     362，581，513.43 （二）、本期基金份额交易产生                    -1，054.16             -26.84         -1，081.00 的净资产变动数（净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购款                             0.58                  -              0.58 （三）、本期向基金份额持有东说念主                            -    -150，性吧344，822.34    -150，344，822.34 分拨利润产生的净资产变动（净 资产减少以“-”号填列） 四、本期期末净资产                  5，989，833，531.39     306，014，315.99   6，295，847，847.38                             上年度可比期间 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日           项 目                               实收基金              未分拨利润              净资产共计 一、上期期末净资产                  5，989，834，844.53     111，748，459.69   6，101，583，304.22 二、本期期初净资产                  5，989，834，844.53     111，748，459.69   6，101，583，304.22 三、本期增减变动额（减少以                       -258.98     -17，970，807.95     -17，971，066.93 “-”号填列） （一）、玄虚收益总额                                -     262，353，462.69     262，353，462.69 （二）、本期基金份额交易产生                      -258.98              -4.37           -263.35 的净资产变动数（净资产减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申购款                             1.02                  -              1.02 （三）、本期向基金份额持有东说念主                            -    -280，324，266.27    -280，324，266.27 分拨利润产生的净资产变动（净 资产减少以“-”号填列） 四、本期期末净资产                  5，989，834，585.55      93，777，651.74   6，083，612，237.29 报表附注为财务报表的组成部分。 本呈文 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责东说念主签署:         尉迟平                     陈士琛                           刘漠     —————————                —————————                    —————————      基金经管东说念主负责东说念主                主宰管帐责任负责东说念主                     管帐机构负责东说念主                               第 23 页，共 62 页                                 上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文   上银慧祥利债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督经管委员会（以下简 称“中国证监会”)《对于准予上银慧祥利债券型证券投资基金注册的批复》（证监许可20182134 号文）批准，由上银基金经管有限公司依照《中华东说念主民共和国证券投资基金法》等相关法律端正及 《上银慧祥利债券型证券投资基金基金合同》和《上银慧祥利债券型证券投资基金招募阐述书》发 售，基金合同于 2019 年 1 月 24 日收效。本基金为契约型敞开式，存续期限不定，初度设立召募规 模为 210，068，145.14 份基金份额。本基金的基金经管东说念主为上银基金经管有限公司，基金托管东说念主为 交通银行股份有限公司。   根据《上银慧祥利债券型证券投资基金基金合同》和《上银慧祥利债券型证券投资基金招募说 明书》的章程，本基金根据认购/申购用度和销售工作费收取方式的不同，将基金份额分为不同的 类别。在投资东说念主认购/申购时收取认购/申购用度且不从本类别基金资产上钩提销售工作费的，称为 A 类基金份额；在本类别基金资产上钩提销售工作费且不收取认购/申购用度的，称为 C 类基金份 额。   根据《中华东说念主民共和国证券投资基金法》过甚配套法则、《上银慧祥利债券型证券投资基金基 金合同》和《上银慧祥利债券型证券投资基金招募阐述书》的议论章程，本基金的投资领域包括国 债、金融债券（含交易银行金融债）、中央银行单据、企业债券、公司债券、中期单据、中小企业 私募债券、短期融资券及超等短期融资券、次级债、政府机构债、地方政府债、可分离交易可调理 债券的纯债部分、资产扶持证券、债券回购、银行进款、同行存单、货币市集器具、现款等其他金 融器具，以及法律端正或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须恰当中国证监会的相关规 定）。本基金不买入股票、权证。如法律端正或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金经管东说念主 在履行顺应法式后，不错将其纳入投资领域。基金的投资组合比例为：本基金投资于债券的比例不 低于基金资产的 80%，保持不低于基金资产净值的 5%的现款或者到期日在一年以内的政府债券，其 中现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款。   本基金的事迹相比基准为中国债券玄虚指数收益率。   本基金财务报表以连续筹划为基础编制。本基金财务报表恰当中华东说念主民共和国财政部(以下简 称“财政部”)颁布的企业管帐准则和《资产经管居品相关管帐处理章程》(以下合称“企业管帐准 则”)的要求，同期亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息涌现 XBRL 模板第 3 号和中期呈文>》、中国证券投资基金业协会（以下简称“基金业协会”）颁布的《证券投资基金管帐 核算业务辅导》及财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会、基金业协会发布的其他议论基金行业 实务操作的章程编制财务报表。                      第 24 页，共 62 页                                   上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文   本基金财务报表恰当财政部颁布的企业管帐准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和基金业 协会发布的议论基金行业实务操作的章程的要求，实在、好意思满地响应了本基金 2024 年 12 月 31 日 的财务气象、2024 年度的筹划恶果和净资产变动情况。   本基金的管帐年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。   本基金的记账本位币为东说念主民币，编制财务报表采用的货币为东说念主民币。本基金采选记账本位币的 依据是主要业务相差的计价和结算币种。   (a) 金融资产的分类   本基金的金融器具包括债券投资、资产扶持证券投资、买入返售金融资产等。   本基金频繁根据经管金融资产的业务模式和金融资产的合同现款流量特征，在运转阐发时将金 融资产分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入其他玄虚收益的金融资产及以摊余成本计量的金融资产。   除非本基金编削经管金融资产的业务模式，在此情形下，统统受影响的相关金融资产在业务模 式发生变更后的首个呈文期间的第一天进行重分类，不然金融资产在运转阐发后不得进行重分类。   本基金将同期恰当下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 分类为以摊余成本计量的金融资产：   -本基金经管该金融资产的业务模式是以收取合同现款流量为场所；   -该金融资产的合同条件章程，在特定日历产生的现款流量，仅为对本金和以未偿付本金金额 为基础的利息的支付。   除上述以摊余成本计量的金融资产外，本基金将其余统统的金融资产分类为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产。本基金现无分类为以公允价值计量且其变动计入其他玄虚收益的 金融资产。                        第 25 页，共 62 页                                上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文   经管金融资产的业务模式，是指本基金怎么经管金融资产以产生现款流量。业务模式决定本基 金所经管金融资产现款流量的来源是收取合同现款流量、出售金融资产如故两者兼有。本基金以客 不雅事实为依据、以要津经管东说念主员决定的对金融资产进行经管的特定业务场所为基础，笃定经管金融 资产的业务模式。   本基金对金融资产的合同现款流量特征进行评估，以笃定相关金融资产在特定日历产生的合同 现款流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初 始阐发时的公允价值；利息包括对货币时期价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以 过甚他基本假贷风险、成本和利润的对价。此外，本基金对可能导致金融资产合同现款流量的时期 散播或金额发生变更的合同条件进行评估，以笃定其是否骄慢上述合同现款流量特征的要求。   (b) 金融欠债的分类   本基金将金融欠债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债及以摊余成本计量 的金融欠债。   -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债   该类金融欠债包括交易性金融欠债（含属于金融欠债的繁殖器具）和指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融欠债。   -以摊余成本计量的金融欠债   运转阐发后，对于该类金融欠债采用践诺利率法以摊余成本计量。   本基金现无金融欠债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债。   (a) 金融器具的运转阐发   金融资产和金融欠债在本基金成为相关金融器具合同条件的一方时，于资产欠债表内阐发。   在运转阐发时，金融资产及金融欠债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融欠债，相关交易用度径直计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融 欠债，相关交易用度计入运转阐发金额。   (b) 后续计量                     第 26 页，共 62 页                                上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文   -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产   运转阐发后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股 利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。   -以摊余成本计量的金融资产   运转阐发后，对于该类金融资产采用践诺利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任 何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在拒绝阐发、重分类、按照践诺利率法摊销 或阐发减值时，计入当期损益。   -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债   运转阐发后，对于该类金融欠债以公允价值进行后续计量，除与套期管帐议论外，产生的利得 或损失（包括利息用度）计入当期损益。   -以摊余成本计量的金融欠债   运转阐发后，对于该类金融欠债采用践诺利率法以摊余成本计量。   (c) 金融器具的拒绝阐发   骄慢下列条件之一时，本基金拒绝阐发该金融资产：   -收取该金融资产现款流量的合同权柄拒绝；   -该金融资产已更动，且本基金将金融资产统统权上确切统统的风险和薪金更动给转入方；   -该金融资产已更动，天然本基金既莫得更动也莫得保留金融资产统统权上确切统统的风险和 薪金，但是毁掉了对该金融资产遏抑。   金融资产举座更动骄慢拒绝阐发条件的，本基金将下列两项金额的差额计入当期损益：   -所更动金融资产在拒绝阐发日的账面价值；   -因更动金融资产而收到的对价。   金融欠债（或其一部分）的面前义务如故淹没的，本基金拒绝阐发该金融欠债（或该部分金融 欠债）。                     第 27 页，共 62 页                                上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文   (d) 金融器具的减值   本基金以预期信用损失为基础，对下列边幅进行减值管帐处理并阐发损失准备：   -以摊余成本计量的金融资产   本基金持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模子。   预期信用损失的计量   预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融器具信用损失的加权平均值。信用损失， 是指本基金按照原践诺利率折现的、根据合同应收的统统合同现款流量与预期收取的统统现款流量 之间的差额，即通盘现款缺乏的现值。   在计量预期信用损失机，本基金需议论的最永久限为濒临信用风险的最长合同期限（包括议论 续约取舍权）。   整个存续期预期信用损失，是指因金融器具整个揣度存续期内统统可能发生的违约事件而导致 的预期信用损失。   异日 12 个月内预期信用损失，是指因资产欠债表日后 12 个月内（若金融器具的揣度存续期少 于 12 个月，则为揣度存续期）可能发生的金融器具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续 期预期信用损失的一部分。   本基金对骄慢下列情形的金融器具按摄影配于异日 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失 准备，对其他金融器具按摄影配于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：   -该金融器具在资产欠债表日只具有较低的信用风险；或   -该金融器具的信用风险自运转阐发后并未显赫加多。   预期信用损失准备的列报   为响应金融器具的信用风险自运转阐发后的变化，本基金在每个资产欠债表日从头计量预期信 用损失，由此造成的损失准备的加多或转回金额，应看成为减值损失或利得计入当期损益。对于以 摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产欠债表中列示的账面价值。                     第 28 页，共 62 页                                   上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文   核销   如果本基金不再合理预期金融资产合同现款流量八成通盘或部分收回，则径直减记该金融资产 的账面余额。这种减记组成相关金融资产的拒绝阐发。这种情况频繁发生在本基金笃定债务东说念主莫得 资产或收入来源可产生迷漫的现款流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受 到本基金催收到期款项相关推广行为的影响。   已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。   除绝顶声明外，本基金按下述原则计量公允价值：   公允价值是指市集参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者更动一项负 债所需支付的价钱。   本基金在笃定相关金融资产和金融欠债的公允价值时，根据企业管帐准则的章程采用在当前情 况下适用况兼有迷漫可利用数据和其他信息扶持的估值时间。   存在活跃市集且八成获取相似资产或欠债报价的金融器具，在估值日有报价的，除管帐准则规 定的情况外，将该报价不加调整地应用于该资产或欠债的公允价值计量；估值日无报价且最近交易 日后未发生影响公允价值计量的要紧事件的，采用最近交易日的报价笃定公允价值。有充足把柄表 明估值日或最近交易日的报价弗成实在响应公允价值的，对报价进行调整，笃定公允价值。与上述 金融器具相似，但具有不同特征的，以相似资产或欠债的公允价值为基础，并在估值时间中议论不 同特征身分的影响。特征是指对资产出售或使用的遏抑等，如果该遏抑是针对资产持有者的，那么 在估值时间中不应将该遏抑作为特征议论。此外，本基金不议论因其多量持有相关资产或欠债所产 生的溢价或折价。   对不存在活跃市集的金融器具，采用在当前情况下适用况兼有迷漫可利用数据和其他信息扶持 的估值时间笃定公允价值。采用估值时间笃定公允价值时，优先使用可不雅察输入值，独一在无法取 得相关资产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才不错使用不可不雅察输入值。   如经济环境发生要紧变化或证券刊行东说念主发生影响证券价钱的要紧事件，参考雷同投资品种的现 行市价及要紧变化等身分，对估值进行调整并笃定公允价值。   金融资产和金融欠债在资产欠债表内分袂列示，莫得相互抵销。但是，同期骄慢下列条件的， 以相互抵销后的净额在资产欠债表内列示：                        第 29 页，共 62 页                                    上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文   -   本基金具有抵销已阐发金额的法定权柄，且该种法定权柄是当前可推广的；   -   本基金打算以净额结算，或同期变现该金融资产和璧还该金融欠债。   实收基金为对外刊行基金份额所召募的总金额在扣除损益平准金分担部分后的余额。由于申购 和赎回引起的实收基金份额变动分袂于基金申购阐发日及基金赎回阐发日认列。上述申购和赎回分 别包括基金调理所引起的转入基金的实收基金加多和转出基金的实收基金减少。   损益平准金核算在基金份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含 的未分拨利润和公允价值变动损益，包括已结束损益平准金和未结束损益平准金。已结束损益平准 金指根据交易肯求日申购或赎回款项中包含的按累计未分拨的已结束损益占净资产比例筹划的金 额。未结束损益平准金指根据交易肯求日申购或赎回款项中包含的按累计未分拨的未结束损益占净 资产比例筹划的金额。损益平准金于基金申购阐发日或基金赎回阐发日进行阐发和计量，并于管帐 期末全额转入未分拨利润。   利息收入   进款利息收入是按借出货币资金的时期和践诺利率筹划笃定。   买入返售金融资产在资金践诺占用期间内按践诺利率法逐日阐发为利息收入。   投资收益   债券投资收益、繁殖器具收益按相关金融资产于责罚日成交金额与其运转计量金额的差额确 认，责罚时产生的交易用度计入投资收益。   以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券投资，在其持有期间，按票面金额和票面利率计 算的利息计入投资收益。   公允价值变动收益   公允价值变动收益核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、繁殖器具、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融欠债等公允价值变动形                         第 30 页，共 62 页                                  上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 成的应计入当期损益的利得或损失。不包括本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的 债券投资在持有期间按票面利率筹划的利息。   本基金的经管东说念主薪金、托管费和销售工作费在用度涵盖期间按基金合同商定的费率和筹划方法 逐日阐发。   以摊余成本计量的金融欠债在持有期间阐发的利息开销按践诺利率法筹划。   根据《上银慧祥利债券型证券投资基金基金合同》的章程，基金收益分拨时所发生的银行转账 或其他手续用度由投资者自行承担。当投资者的现款红利小于一定金额，不及以支付银行转账或其 他手续用度时，基金登记机构可将基金份额持有东说念主的现款红利自动转为相应类别的基金份额。在符 合议论基金分成条件的前提下，基金经管东说念主不错根据践诺情况进行收益分拨，具体分拨有商酌以公告 为准，若《基金合同》收效发火 3 个月可不进行收益分拨。   本基金收益分拨方式分两种：现款分成与红利再投资，投资者可取舍现款红利或将现款红利自 动转为基金份额进行再投资。若投资者不取舍，本基金默许的收益分拨方式是现款分成。基金收益 分拨后基金份额净值弗成低于面值。即基金收益分拨基准日的基金份额净值减去每单元基金份额收 益分拨金额后弗成低于面值。由于本基金 A 类基金份额不收拔除售工作费，而 C 类基金份额收拔除 售工作费，各基金份额类别对应的可供分拨利润将有所不同，本基金吞并类别的每一基金份额享有 同平分拨权。法律端正或监管机关另有章程的，从其章程。   编制财务报表时，本基金需要诈欺计算和假定，这些计算和假定会对管帐策略的应用及资产、 欠债、收入和开销的金额产生影响。践诺情况可能与这些计算不同。本基金对计算波及的要津假定 和不笃定身分的判断进行连续评估，管帐计算变更的影响在变更当期和异日期间给予阐发。   根据《对于固定收益品种的估值处理法式》，在银行间债券市集、上海证券交易所、深圳证券 交易所、北京证券交易所及中国证券监督经管委员会招供的其他交易局面上市交易或挂牌转让的固 定收益品种（估值处理法式另有章程的除外），采用第三方估值基准工作机构提供的价钱数据进行 估值。   本基金在本呈文期内未发生要紧管帐策略变更。                       第 31 页，共 62 页                                  上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文    本基金在本呈文期内未发生要紧管帐计算变更。    本基金在本呈文期内未发生要紧管帐纰缪更正。    根据财税2002128 号《对于敞开式证券投资基金议论税收问题的见知》、财税200478 号文 《对于证券投资基金税收策略的见知》、财税20081 号文《对于企业所得税几许优惠策略的通 知》、财税201636 号文《对于全面推开营业税改征升值税试点的见知》、财税201646 号《对于 进一步明确全面推开营改增试点金融业议论策略的见知》、财税201670 号《对于金融机构同行往 来等升值税策略的补充见知》、财税2016140 号文《对于明确金融、房地产开荒、西宾辅助工作 等升值税策略的见知》、财税20172 号文《对于资管居品升值税策略议论问题的补充见知》、财税 201756 号文《对于资管居品升值税议论问题的见知》、财税201790 号《对于租入固定资产进项 税额抵扣等升值税策略的见知》过甚他相关税务端正和实务操作，本基金适用的主要税项列示如 下：    a)   资管居品经管东说念主运营资管居品过程中发生的升值税应税步履，以经管东说念主为升值税征税东说念主， 暂适用浅薄计税方法，按照 3%的征收率交纳升值税。    证券投资基金经管东说念主诈欺基金买卖债券取得的金融商品转让收入免征升值税；对国债、地方政 府债利息收入以及金融同行交游取得的利息收入免征升值税；同行进款利息收入免征升值税以及一 般进款利息收入不征收升值税。资管居品经管东说念主运营资管居品提供的贷款工作，以产生的利息及利 息性质的收入为销售额。    b)   对质券投资基金从证券市集中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及 其他收入，暂不征收企业所得税。    对投资者从证券投资基金分拨中取得的收入，暂不征收企业所得税。    c)   对基金取得的企业债券利息收入，应由刊行债券的企业在向基金支付利息期间扣代缴 20% 的个东说念主所得税。    d)   对基金运营过程中交纳的升值税，分袂按照证券投资基金经管东说念主所在地适用的税率，筹划 交纳城市注重建设税、西宾费附加和地方西宾附加。                       第 32 页，共 62 页                                              上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文                                                                        单元：东说念主民币元            边幅               本期末 2024 年 12 月 31 日         上年度末 2023 年 12 月 31 日 活期进款                                    1，273，099.61                   1，102，636.07 便是：本金                                   1，265，156.11                   1，102，433.82       加：应计利息                                7，943.50                         202.25       减：坏账准备                                       -                              - 按期进款                                               -                              - 便是：本金                                              -                              -       加：应计利息                                       -                              -       减：坏账准备                                       -                              - 其中：进款期限 1 个月以内                                     -                              -       进款期限 1-3 个月                                  -                              -       进款期限 3 个月以上                                  -                              - 其他进款                                               -                              - 便是：本金                                              -                              -       加：应计利息                                       -                              -       减：坏账准备                                       -                              -            共计                           1，273，099.61                   1，102，636.07                                                                        单元：东说念主民币元                                       本期末 2024 年 12 月 31 日       边幅                        成本            应计利息               公允价值           公允价值变动 股票                              -              -                  -               - 贵金属投资-金交所                       -              -                  -               - 黄金合约         交易所市      1，439，485，341.9   16，987，941.9   1，467，839，441.9     11，366，158.08           场                     2              6                 6         银行间市      6，763，112，769.5   66，033，256.0   7，023，092，256.0     193，946，230.4  债券           场                     1              0                 0                 9            共计     8，202，598，111.4   83，021，197.9   8，490，931，697.9     205，312，388.5 资产扶持证券              33，992，194.27      86，199.36       34，099，199.36       20，805.73 基金                              -              -                  -               - 其他                              -              -                  -               -       共计          8，236，590，305.7   83，107，397.3   8，525，030，897.3     205，333，194.3                                      上年度末 2023 年 12 月 31 日       边幅                        成本            应计利息               公允价值           公允价值变动 股票                              -              -                  -               -                                第 33 页，共 62 页                                            上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 贵金属投资-金交所                    -               -                -               - 黄金合约         交易所市    1，618，240，449.8   22，856，441.6   1，646，958，441.6   5，861，550.13           场                   7              7                 7         银行间市    6，176，938，550.5   66，885，970.4   6，303，339，970.4   59，515，449.43  债券           场                   7              4                 4            共计   7，795，179，000.4   89，742，412.1   7，950，298，412.1   65，376，999.56 资产扶持证券          154，631，166.02      136，030.57   155，047，830.57       280，633.98 基金                           -               -                -               - 其他                           -               -                -               -       共计        7，949，810，166.4   89，878，442.6   8，105，346，242.6   65，657，633.54 本基金于本呈文期末及上年度末均未持有任何繁殖金融资产/欠债。 本基金于本呈文期末及上年度末均未持有任何买入返售金融资产。 本基金于本呈文期末及上年度末均无买断式逆回购交易中取得的债券。 本基金本呈文期末及上年度末未持有其他资产。                                                                    单元：东说念主民币元            边幅            本期末 2024 年 12 月 31 日        上年度末 2023 年 12 月 31 日 应付券商交易单元保证金                                      -                            0 应付赎回费                                            -                            0 应付证券出借违约金                                        -                            0 应付交易用度                                   69，791.25                    72，009.99 其中：交易所市集                                         -                            0       银行间市集                              69，791.25                    72，009.99 应付利息                                             -                            0 预提用度                                    204，300.00                   209，300.00            共计                           274，091.25                   281，309.99                              第 34 页，共 62 页                                              上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 上银慧祥利债券 A                                                               金额单元：东说念主民币元                                   本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日          边幅                                  基金份额（份）                      账面金额 上年度末                                 5，989，817，276.37          5，989，817，276.37 本期申购                                                 -                        - 本期赎回（以“-”号填列）                                    -9.74                    -9.74 本期末                                  5，989，817，266.63          5，989，817，266.63 上银慧祥利债券 C                                                               金额单元：东说念主民币元                                   本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日          边幅                                  基金份额（份）                      账面金额 上年度末                                       17，309.18                  17，309.18 本期申购                                              0.58                     0.58 本期赎回（以“-”号填列）                              -1，045.00                  -1，045.00 本期末                                        16，264.76                  16，264.76 注：申购含红利再投、调理入份额；赎回含调理出份额。 上银慧祥利债券 A                                                                   单元：东说念主民币元   边幅           已结束部分                   未结束部分                 未分拨利润共计 上年度             119，401，056.96           -25，623，632.96           93，777，424.00 末 本期期             119，401，056.96           -25，623，632.96           93，777，424.00 初 本期利             222，905，395.49           139，675，174.82          362，580，570.31 润 本期基                      -0.19                     -0.14                  -0.33 金份额 交易产 生的变 动数 其中：                          -                           -                    - 基金申 购款                          -0.19                     -0.14                  -0.33 基金赎 回款                                  第 35 页，共 62 页                                               上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 本期已            -150，344，413.55                           -         -150，344，413.55 分拨利 润 本期末              191，962，038.71           114，051，541.72            306，013，580.43 上银慧祥利债券 C                                                                      单元：东说念主民币元      边幅            已结束部分                   未结束部分                 未分拨利润共计 上年度末                         300.59                 -72.85                  227.74 本期期初                         300.59                 -72.85                  227.74 本期利润                         557.18                 385.94                  943.12 本期基金份额交                      -22.84                  -3.67                  -26.51 易产生的变动数 其中：基金申购                             -                        -                   - 款      基金赎回                    -22.84                  -3.67                  -26.51 款 本期已分拨利润                     -408.79                          -             -408.79 本期末                          426.14                 309.42                  735.56                                                                      单元：东说念主民币元                            本期 2024 年 01 月 01 日至          上年度可比期间 2023 年 01 月           边幅 活期进款利息收入                                     38，463.84                   38，309.79 按期进款利息收入                                             -                           - 其他进款利息收入                                             -                           - 结算备付金利息收入                                   570，833.60                  205，847.23 其他                                              826.55                    1，314.03           共计                                610，123.99                  245，471.05 注：其他为存出保证金利息收入。 本基金本呈文期内及上年度可比期间均无股票投资收益。                                                                      单元：东说念主民币元                            本期 2024 年 01 月 01 日至          上年度可比期间 2023 年 01 月           边幅 债券投资收益——利息收入                            210，488，757.86              223，449，684.27 债券投资收益——买卖债券                             62，427，998.21               -1，830，611.62 （债转股及债券到期兑付）差                                   第 36 页，共 62 页                                      上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 价收入 债券投资收益——赎回差价收                                -                           - 入 债券投资收益——申购差价收                                -                           - 入 共计                             272，916，756.07               221，619，072.65                                                              单元：东说念主民币元                       本期 2024 年 01 月 01 日至       上年度可比期间 2023 年 01 月         边幅 卖出债券（债转股及债券到期                3，885，106，267.82             5，313，483，822.24 兑付）成交总额 减：卖出债券（债转股及债券                3，761，674，644.06             5，227，039，609.01 到期兑付）成本总额 减：应计利息总额                        60，984，275.55                88，257，249.85 减：交易用度                              19，350.00                    17，575.00 买卖债券差价收入                        62，427，998.21                -1，830，611.62                                                              单元：东说念主民币元                       本期 2024 年 01 月 01 日至       上年度可比期间 2023 年 01 月         边幅 资产扶持证券投资收益——利                    2，111，205.25                 6，706，838.82 息收入 资产扶持证券投资收益——买                     -229，921.75                  -938，074.85 卖资产扶持证券差价收入 资产扶持证券投资收益——赎                                -                           - 回差价收入 资产扶持证券投资收益——申                                -                           - 购差价收入         共计                       1，881，283.50                 5，768，763.97                                                              单元：东说念主民币元                       本期 2024 年 01 月 01 日至       上年度可比期间 2023 年 01 月         边幅 卖出资产扶持证券成交总额                   157，164，514.13               135，089，649.87 减：卖出资产扶持证券成本总                  155，638，971.75               131，000，414.85 额                          第 37 页，共 62 页                                    上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 减：应计利息总额                       1，755，464.13                 5，027，309.87 减：交易用度                                     -                           - 资产扶持证券投资收益                      -229，921.75                  -938，074.85 本基金在本呈文期内及上年度可比期间均无贵金属投资收益。 本基金在本呈文期内及上年度可比期间均无繁殖器具收益。 本基金在本呈文期内及上年度可比期间均无股利收益。                                                            单元：东说念主民币元                     本期 2024 年 01 月 01 日至       上年度可比期间 2023 年 01 月        边幅称呼 ——股票投资                                     -                           - ——债券投资                       139，935，389.01                93，028，168.39 ——资产扶持证券投资                      -259，828.25                  -206，127.62 ——基金投资                                     -                           - ——贵金属投资                                    -                           - ——其他                                       -                           - ——权证投资                                     -                           - 减：应税金融商品公允价值变                              -                           - 动产生的预估升值税 共计                           139，675，560.76                92，822，040.77 本基金在本呈文期内及上年度可比期间均无其他收入。 本基金本呈文期及上年度可比区间内均无信用减值损失。                        第 38 页，共 62 页                                       上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文                                                               单元：东说念主民币元                        本期 2024 年 01 月 01 日至       上年度可比期间 2023 年 01 月          边幅 审计用度                                 75，000.00                   80，000.00 信息涌现费                               120，000.00                  120，000.00 证券出借违约金                                       -                          - 汇划手续费                                12，606.87                   14，485.34 账户注重费                                37，200.00                   37，050.00 共计                                  244，806.87                  251，535.34    为止资产欠债表日，本基金莫得需要在财务报表附注中阐述的或有事项。    为止本财务呈文批准报出日，本基金莫得需要在财务报表附注中阐述的资产欠债表日后事项。                关联方称呼                              与本基金的关系 上银基金经管有限公司（“上银基金”)                基金经管东说念主、基金销售机构、基金注册登记机                                   构 交通银行股份有限公司（“交通银行”）                基金托管东说念主、基金销售机构 上海银行股份有限公司（“上海银行”）                基金经管东说念主的股东、基金销售机构 上银瑞金老本经管有限公司（“上银瑞金”）              基金经管东说念主出资成立的子公司 注：本呈文期内，与本基金存在遏抑关系或其他要紧锐利关系的关联方未发生变化。 本基金本呈文期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的股票交易。 本基金本呈文期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的权证交易。 本基金本呈文期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券交易。 本基金本呈文期内及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。                           第 39 页，共 62 页                                          上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 本基金在本呈文期内及上年度可比期间均莫得应支付关联方的佣金。                                                                 单元：东说念主民币元                        本期 2024 年 01 月 01 日至      上年度可比期间 2023 年 01 月          边幅 当期发生的基金应支付的经管                    18，546，484.91                  18，320，164.68 费 其中：应支付销售机构的客户                     5，563，709.68                   5，495，802.24 注重费      应支付基金经管东说念主的净                  12，982，775.23                  12，824，362.44 经管费 注：支付基金经管东说念主上银基金的基金经管费按前一日基金资产净值 0.30%的年费率计提，逐日累计 至每月月底，按月支付。筹划公式为：日基金经管费=前一日基金资产净值×0.30%/当年天数。                                                                 单元：东说念主民币元                        本期 2024 年 01 月 01 日至      上年度可比期间 2023 年 01 月          边幅 当期发生的基金应支付的托管                     3，091，080.75                   3，053，360.66 费 注：支付基金托管东说念主交通银行的基金托管费按前一日基金资产净值 0.05%的年费率计提，逐日累计 至每月月底，按月支付。筹划公式为：日基金托管费=前一日基金资产净值×0.05%/当年天数。                                                                 单元：东说念主民币元                            本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日 获取销售工作费的各关联方                               当期发生的基金应支付的销售工作费      称呼                        上银慧祥利债券 A           上银慧祥利债券 C                 共计 上银基金                                 -                  51.43           51.43 共计                                   -                  51.43           51.43                        上年度可比期间 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日 获取销售工作费的各关联方                               当期发生的基金应支付的销售工作费      称呼                        上银慧祥利债券 A           上银慧祥利债券 C                 共计 上银基金                                 -                  53.80           53.80 共计                                   -                  53.80           53.80 注：支付销售机构的基金销售工作费按前一日 C 类资产净值 0.30%的年费率计提，逐日累计至每月                           第 40 页，共 62 页                                           上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 月底，按月支付。筹划公式为：日销售工作费=前一日 C 类基金资产净值×0.30%/当年天数。 本基金在本呈文期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同行市集的债券(含回购)交易。 本基金在本呈文期内及上年度可比期间均未与关联方通过商定申报方式进行适用固按期限费率的证 券出借业务。 本基金在本呈文期内及上年度可比期间均未与关联方通过商定申报方式进行适用市集化期限费率的 证券出借业务。 本基金的基金经管东说念主于本基金本呈文期内及上年度可比期间未诈欺固有资金投老本基金。 上银慧祥利债券 A                                                                       份额单元：份                      本期末 2024 年 12 月 31 日            上年度末 2023 年 12 月 31 日                                     持有的基金                              持有的基金       关联方称呼                         份额占基金                              份额占基金                    持有的基金份额                          持有的基金份额                                     总份额的比                              总份额的比                                       例                                  例 上海银行              5，989，816，312.1       100.00%     5，989，816，312.1      100.00% 注：1、上海银行本期末持有的基金份额占基金总份额的比例的 99.9997%(2023 年 12 月 31 日：                                                                       单元：东说念主民币元               本期 2024 年 01 月 01 日至 2024 年       上年度可比期间 2023 年 01 月 01 日     关联方称呼              12 月 31 日                   至 2023 年 12 月 31 日                期末余额          当期利息收入                期末余额          当期利息收入 交通银行          1，273，099.6           38，463.84     1，102，636.0          38，309.79                             第 41 页，共 62 页                                                   上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 注：本基金的上述银行进款由基金托管东说念主交通银行复古，按银行同行利率或商定利率计息。 本基金在本呈文期内及上年度可比期间均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。      无。 上银慧祥利债券 A                                                                         单元：东说念主民币元                              每 10                                                        再投资 序    权益登记                    份基金       现款体式披发                   本期利润分拨                  除息日                                   体式发                              备注 号      日                     份额分         总额                       共计                                                        放总额                              红数 合                            0.251     150，344，413.5     -      150，344，413.5       - 计                                                  5                        5 上银慧祥利债券 C                                                                         单元：东说念主民币元                                每 10 份                  再投资形 序    权益登记                                    现款体式                 本期利润                   除息日          基金份额                    式披发总                         备注 号      日                                     披发总额                 分拨共计                                 分成数                     额 合                                    0.251    408.21     0.58        408.79     - 计 于 2024 年 12 月 31 日，本基金未持有因认购新发或增发证券而于期末持有的运动受限证券。                                      第 42 页，共 62 页                                         上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 于 2024 年 12 月 31 日，本基金未持有暂时停牌等运动受限股票。   于 2024 年 12 月 31 日，本基金从事银行间市集债券正回购交易造成的卖出回购证券款余额                                                              金额单元：东说念主民币元 债券代码      债券称呼        回购到期日        期末估值单        数目（张）        期末估值总额                                    价           二级 01           债 01           小微债 03           汽车债 02           绿色债 01 共计                                              20，480，000   2，152，378，798.0 注：期末估值总额=期末估值单价（保留极少点后无穷位）× 数目。   为止本呈文期末 2024 年 12 月 31 日止，基金从事证券交易所债券正回购交易造成的卖出回购 证券款余额东说念主民币 399，975，725.34 元，于 2025 年 1 月 2 日到期。该类交易要求本基金在回购期内                              第 43 页，共 62 页                                   上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所章程的比 例折算为法式券后，不低于债券回购交易的余额。 于 2024 年 12 月 31 日，本基金未持有参与转融通证券出借业务的证券。    本基金在平日行为中濒临多样金融器具的风险，主要包括：    ● 信用风险    ● 流动性风险    ● 市集风险    本基金不才文主要敷陈上述风险敞口过甚造成原因；风险经管场所、策略和过程以及计量风险 的方法等。    本基金的基金经管东说念主从事风险经管的场所是使本基金在风险和收益之间取得顺应的均衡，以实 现“风险和收益相匹配”的风险收益场所。基于该风险经管场所，本基金的基金经管东说念主已制定了政 策和法式来辩认和分析这些风险，设定顺应的风险名额并想象相应的里面遏抑法式，通过可靠的管 理及信息系统连续监控上述各类风险。    本基金经管东说念主奉行全面风险经管体系的建设，在董事会下设立风险经管委员会，负责制定风险 经管的宏不雅策略，设定最高风险承受度以及审议批准防护风险和里面遏抑的策略等；在业务操作层 面风险经管职责主要由风险经管部和其下属风险经管东说念主员负责，融合并与各部门协作完成运气派险 经管以及进行投资风险分析与绩效评估。风险经管部向看护长负责。    本基金经管东说念主建立了以风险经管委员会为核心的，由看护长、风险经管部、相关职能部门和业 务部门组成的风险经管架构体系。    信用风险是指基金在交易过程中因交易敌手未履行合约包袱，或者基金所投资证券之刊行东说念主出 现违约、拒却支付到期本息等情况，导致基金资产损成仇收益变化的风险。    本基金的基金经管东说念主在交易前对交易敌手的资信气象进行了充分的评估。本基金的银行进款存 放在本基金的托管东说念主交通银行，因而与银行进款相关的信用风险不要紧。本基金在交易所进行的交 易均以中国证券登记结算有限包袱公司为交易敌手完成证券交收和款项计帐，违约风险可能性很                        第 44 页，共 62 页                                     上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 小；在银行间同行市集进行交易前均对交易敌手进行信用评估并对质券交割方式进行遏抑以遏抑相 应的信用风险。   本基金的基金经管东说念主建立了信用风险经管经过，通过对投资品种信用品级评估来遏抑证券刊行 东说念主的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。                                                           单元：东说念主民币元       短期信用评级        本期末 2024 年 12 月 31 日       上年度末 2023 年 12 月 31 日 A-1                                        -                         - A-1 以下                                     -                         - 未评级                          224，108，190.43             296，042，567.12          共计                  224，108，190.43             296，042，567.12 注：未评级债券为策略性金融债等无需评级的债券。2023 年 12 月 31 日的信用评级驱除按 2023 年 12 月 31 日评级列示，下同。                                                           单元：东说念主民币元       短期信用评级        本期末 2024 年 12 月 31 日       上年度末 2023 年 12 月 31 日 A-1                           27，177，140.63                          - A-1 以下                                     -                         - 未评级                                        -                         -          共计                   27，177，140.63                          - 注：A-1 评级包括存续期一年以内、AAA 评级的资产扶持证券。 本基金本呈文期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的同行存单投资。                                                           单元：东说念主民币元       永久信用评级        本期末 2024 年 12 月 31 日       上年度末 2023 年 12 月 31 日 AAA                         6，398，717，827.03           6，489，242，080.68 AAA 以下                                     -            100，974，630.14 未评级                         1，868，105，680.50           1，064，039，134.17          共计                 8，266，823，507.53           7，654，255，844.99 注：未评级债券为策略性金融债、非策略性金融债、公司债、中期单据、地方债等无评级的债券。                                                           单元：东说念主民币元                        第 45 页，共 62 页                                     上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文        永久信用评级        本期末 2024 年 12 月 31 日       上年度末 2023 年 12 月 31 日 AAA                             6，922，058.73             155，047，830.57 AAA 以下                                      -                         - 未评级                                         -                         -          共计                     6，922，058.73             155，047，830.57 本基金本呈文期末及上年度末均未持有按永久信用评级列示的同行存单投资。   流动性风险是指基金在履行与金融欠债议论的义务时碰到资金缺乏的风险。本基金的流动性风 险一方面来自于基金份额持有东说念主可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处 的交易市集不活跃而带来的变现勤恳或因投资集合而无法在市集出现剧烈波动的情况下以合理的价 格变现。   针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金经管东说念主逐日对本基金的申购赎回情况进行严实 监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现款头寸与之相匹配。本基金的基金经管东说念主在 基金合同中想象了宽阔赎回条件，商定在相配情况下赎回肯求的处理方式，遏抑因敞开申购赎回模 式带来的流动性风险，有用保险基金持有东说念主利益。   于 2024 年 12 月 31 日，除卖出回购金融资产款余额中东说念主民币 2，268，274，251.09 元将在一个月 以内到期且计息(该利息金额不要紧)外，本基金所承担的其他金融欠债的合约商定到期日均为一个 月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现 的合约到期现款流量。   呈文期内，基金组合伙产中的主要投资标的属于《公开召募敞开式证券投资基金流动性风险管 理章程》（以下简称“流动性新规”）中界说的 7 个责任日可变现资产的领域，基金经管东说念主逐日对基 金组合伙产中的 7 个责任日可变现资产的可变价值进行审慎评估和测算，通过证券出入池以及连续 研究追踪，实时发现并调整流动性不再恰当本基金流动性经管要求的个别证券，保证该基金逐日净 赎回肯求不突出基金组合伙产中 7 个责任日可变现资产的可变现价值。   本基金主动投资于流动性新规中界说的流动性受限资产的市值不突出基金的资产净值的 15%。 本基金根据《公开召募证券投资基金运作经管办法》和流动性新规的要求严格推广敞开式基金资金 头寸经管的相关章程，逐日保持不低于 5%的现款和到期日在一年以内的政府债券（不包括结算备 付金、存出保证金、应收申购款等），以备支付基金份额持有东说念主的赎回款。   呈文期内本基金组合伙产的流动性和变现能力较强，流动性风险较小。                         第 46 页，共 62 页                                                     上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文      市集风险是指基金所持金融器具的公允价值或异日现款流量因所处市集各类价钱身分的变动而 发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价钱风险。      利率风险是指金融器具的公允价值或现款流量受市集利率变动而发生波动的风险。      本基金的繁殖资产主要为银行进款、存出保证金、结算备付金、买入返售金融资产及债券投资 等。本基金经管东说念主逐日对本基金濒临的利率敏锐性缺口进行监控，并通过对所持投资品种修正久期 等参数的监控进行利率风险经管。      下表统计了本基金濒临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及欠债的公允价值，并按合约 章程的利率从头订价日或到期日孰早者进行分类：                                                                           单元：东说念主民币元 本 期 末 年       以内          个月          -1 年 月 日  资  产  货    1，273，099.          -            -            -           -         -   1，273，099  币            61                                                                    .61  资  金  结    40，022，499          -            -            -           -         -   40，022，49  算           .03                                                                   9.03  备  付  金  存    20，731.15           -            -            -           -         -   20，731.15  出  保  证  金  交    210，892，55   286，798，   1，319，061    2，970，904    3，737，373         -   8，525，030                                    第 47 页，共 62 页                                                上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 易         0.53    947.46      ，672.43     ，253.71     ，473.19                ，897.32 性 金 融 资 产 资   252，208，88   286，798，   1，319，061   2，970，904   3，737，373          -   8，566，347 产         0.32     947.46     ，672.43     ，253.71     ，473.19                ，227.11 总 计 负 债 卖   2，268，274，          -           -           -           -          -   2，268，274 出       251.09                                                               ，251.09 回 购 金 融 资 产 款 应            -          -           -           -           -   72，823.9   72，823.96 付                                                                      6 清 算 款 应            -          -           -           -           -   1，592，07   1，592，071 付                                                                   1.73         .73 管 理 东说念主 报 酬 应            -          -           -           -           -   265，345.   265，345.2 付                                                                     24           4 托 管 费 应            -          -           -           -           -      4.34         4.34 付 销 售 服 务                                  第 48 页，共 62 页                                                    上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 费 应             -          -            -            -           -   20，792.1   20，792.12 交                                                                         2 税 费 其             -          -            -            -           -   274，091.   274，091.2 他                                                                        25           5 负 债 负    2，268，274，          -            -            -           -   2，225，12   2，270，499 债        251.09                                                        8.64     ，379.73 总 计 利             -   286，798，   1，319，061    2，970，904    3，737，373          -   6，295，847 率    2，016，065，     947.46     ，672.43      ，253.71      ，473.19   2，225，12     ，847.38 敏        370.77                                                        8.64 感 度 缺 口 上 年 度 末        以内          个月          -1 年 年 月 日 资 产 货    1，102，636.          0            0            0           0          -   1，102，636 币            07                                                                     .07 资 金 结    24，826，025          -            -            -           -          0   24，826，02 算           .48                                                                    5.48 备 付 金 存    95，297.84           -            -            -           -          0   95，297.84 出                                   第 49 页，共 62 页                                                上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 保 证 金 交   206，962，09   419，575，   761，892，3   4，833，191   1，883，724          0   8，105，346 易         3.15     808.41       61.93     ，858.07     ，121.12                ，242.68 性 金 融 资 产 应            -          -           -           -           -   132，782，   132，782，6 收                                                                 624.11       24.11 清 算 款 资   232，986，05   419，575，   761，892，3   4，833，191   1，883，724   132，782，   8，264，152 产         2.54     808.41       61.93     ，858.07     ，121.12     624.11     ，826.18 总 计 负 债 卖   2，045，395，   300，236.           0           0           0          -   2，045，695 出       041.14         76                                                    ，277.90 回 购 金 融 资 产 款 应            -          -           -           -           -   132，757，   132，757，9 付                                                                 992.99       92.99 清 算 款 应            -          -           -           -           -   1，541，13   1，541，135 付                                                                   5.57         .57 管 理 东说念主 报 酬 应            -          -           -           -           -   256，855.   256，855.9 付                                                                     91           1                                  第 50 页，共 62 页                                                  上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文  托  管  费  应            -           -           -           -            -      4.34         4.34  付  销  售  服  务  费  应            -           -           -           -            -   8，012.19    8，012.19  交  税  费  其            -           -           -           -            -   281，309.   281，309.9  他                                                                       99           9  负  债  负   2，045，395，    300，236.           0           0            0   134，845，   2，180，540  债       041.14          76                                          310.99     ，588.89  总  计  利            -    419，275，   761，892，3   4，833，191   1，883，724           -   6，083，612  率   1，812，408，      571.65       61.93     ，858.07     ，121.12    2，062，68     ，237.29  敏       988.60                                                        6.88  感  度  缺  口 注：各期限分类的法式为按金融资产或金融欠债的从头订价日或到期日孰早者进行分类。      假定       除市集利率除外的其他市集变量保持不变                                      对资产欠债表日基金资产净值的影响金额（单元：东说念主民                                                币元 ）                   相关风险变量的变动                                                                上年度末 2023 年 12 月 31                                      本期末 2024 年 12 月 31 日                                                                       日      分析               市集利率下落 25 个基                     82，974，670.22             63，271，596.61               点               市集利率飞腾 25 个基                    -81，030，972.11            -62，116，103.73               点                                    第 51 页，共 62 页                                       上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文   外汇风险是指金融器具的公允价值或异日现款流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金 的统统资产及欠债以东说念主民币计价，因此无要紧外汇风险。   本基金承受的其他价钱风险，主若是基金所持金融器具的公允价值或异日现款流量因除市集利 率和外汇汇率除外的市集价钱身分变动而发生波动的风险。本基金的其他价钱风险，主要受到证券 交易所上市的股票举座涨跌趋势的影响，由所持有的金融器具的公允价值决定。本基金通过投资组 合的分散化裁减其他价钱风险，况兼本基金经管东说念主逐日对本基金所持有的证券价钱实施监控，通过 组合估值、行业成立分析等进行市集价钱风险经管。   于 12 月 31 日，本基金未持有对其他价钱风险敏锐的金融资产与金融欠债。因此，证券交易所 上市的股票举座涨跌趋势的变动对本基金资产的净值无要紧影响。   公允价值计量驱除所属档次取决于对公允价值计量举座而言具有伏击兴致的最低档次的输入值。 三个档次输入值的界说如下：第一档次输入值： 在计量日八成取得的相似资产或欠债在活跃市集上 未经调整的报价；第二档次输入值： 除第一档次输入值皮毛关资产或欠债径直或障碍可不雅察到的输 入值；第三档次输入值： 相关资产或欠债的不可不雅察输入值。                                                            单元：东说念主民币元  公允价值计量驱除所属的档次        本期末 2024 年 12 月 31 日       上年度末 2023 年 12 月 31 日 第一档次                                         -                         - 第二档次                          8，525，030，897.32          8，105，346，242.68 第三档次                                         -                         -          共计                   8，525，030，897.32          8，105，346，242.68   于本呈文期间，本基金无公允价值所属档次间的要紧变动。   于 2024 年 12 月 31 日，本基金无非连续的以公允价值计量的金融器具(2023 年 12 月 31 日： 无)。   不以公允价值计量的金融器具主要包括以摊余成本计量的金融资产和以摊余成本计量的金融负 债，其账面价值与公允价值之间无要紧各异。                           第 52 页，共 62 页                                    上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文   于 2024 年 12 月 31 日，本基金无有助于阐明和分析管帐报表需要阐述的其他事项。                      §8 投资组合呈文                                                金额单元：东说念主民币元  序号            边幅             金额           占基金总资产的比例(%)       其中：股票                           -                     -       其中：债券              8，490，931，697.9                99.12          资产扶持证券            34，099，199.36                 0.40       其中：买断式回购的买入返售金                  -                     -       融资产 本基金本呈文期末未持有境内股票。 本基金本呈文期末未持有通过港股通交易机制投资的港股。 本基金本呈文期末未持有股票。                       第 53 页，共 62 页                                                上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 本基金本呈文期未持有股票。 本基金本呈文期未持有股票。 本基金本呈文期未持有股票。                                                                    金额单元：东说念主民币元  序号                  债券品种                公允价值              占基金资产净值比例(%)           其中：策略性金融债                   1，446，297，921.9                    22.97                                                                    金额单元：东说念主民币元                                                                    占基金资产净值比   序号           债券代码         债券称呼       数目(张)         公允价值                                                                       例(%)                         小微债 01                                 5                         二级 01                                  9                         绿色债 01                                 0                                    第 54 页，共 62 页                                        上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文                  二级 01                                  0                                                             金额单元：东说念主民币元                                                             占基金资产净值比例   序号     证券代码       证券称呼        数目(份)         公允价值                                                                 (%) 本基金本呈文期末未持有贵金属。 本基金本呈文期末未持有权证。   本基金投资领域未包括股指期货，无相关投资策略。   本基金本呈文期末未投资国债期货。   本基金本呈文期末未投资国债期货。 到公开贬抑、处罚的情形阐述   本基金投资的前十名证券的刊行主体本呈文期内莫得被监管部门立案访问。本基金投资的前十 名证券的刊行主体中，浙商银行股份有限公司、杭州银行股份有限公司、北京银行股份有限公司、 中国光大银行股份有限公司出咫尺呈文编制日前一年内受到监管部门公开贬抑或处罚的情况。经分 析，上述事项对质券投资价值未产生本色影响；本基金对质券的投资决策法式恰当相关法律端正及 基金合同的要求。除上述情形外，本基金投资的前十名证券的刊行主体在呈文编制日前一年内莫得 受到公开贬抑、处罚的情形。                            第 55 页，共 62 页                                                上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文   本基金本呈文期末未持有股票资产。                                                                      单元：东说念主民币元  序号                    称呼                                      金额 本基金本呈文期末未持有处于转股期的可调理债券。 本基金本呈文期末未持有股票。   因四舍五入原因，投资组合呈文等分项之和与共计可能存在尾差。                             §9 基金份额持有东说念主信息                                                                           份额单元：份                   户均持有的基                             持有东说念主结构         持有东说念主  份额级                金份额                   机构投资者                     个东说念主投资者          户数   别                                  持有份额           占总份额比      持有份额        占总份额         （户）                                                       例                     比例  上银慧         27   221，845，083.9   5，989，816，312.1    100.00%     954.44       0.00%  祥利债                          5                 9   券A  上银慧        201           80.92              0.00      0.00%   16，264.7     100.00%                                   第 56 页，共 62 页                                               上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 祥利债                                                                  6  券C  共计        228   26，271，199.70   5，989，816，312.1     100.00%   17，219.2       0.00%       边幅                份额级别             持有份额总和（份）              占基金总份额比例 基金经管东说念主统统从业            上银慧祥利债券 A                        228.80                 0.00% 东说念主员持有本基金              上银慧祥利债券 C                        121.73                 0.75%                           共计                          350.53                 0.00%            边幅                       份额级别           持有基金份额总量的数目区间（万                                                          份） 本公司高档经管东说念主员、基金投资和研                 上银慧祥利债券                                         0 究部门负责东说念主办有本敞开式基金                   A                                  上银慧祥利债券                                         0                                  C                                       共计                                         0 本基金基金司理持有本敞开式基金                  上银慧祥利债券                                         0                                  A                                  上银慧祥利债券                                         0                                  C                                       共计                                         0                           §10 敞开式基金份额变动                                                                             单元：份                                          上银慧祥利债券 A             上银慧祥利债券 C 基金合同收效日（2019 年 01 月 24 日）基金                  209，981，752.84               86，392.30 份额总额 本呈文期期初基金份额总额                               5，989，817，276.37               17，309.18 本呈文期基金总申购份额                                              -                    0.58 减：本呈文期基金总赎回份额                                         9.74                1，045.00 本呈文期基金拆分变动份额（份额减少以                                       -                       - “-”填列） 本呈文期期末基金份额总额                               5，989，817，266.63               16，264.76 注：总申购份额含调理入份额；总赎回份额含调理出份额。                                  第 57 页，共 62 页                                  上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文                      §11 要紧事件揭示   呈文期内本基金无基金份额持有东说念主大会决议。   呈文期内基金经管东说念主无要紧东说念主事变动。   呈文期内基金托管东说念主的专门基金托管部门无要紧东说念主事变动。   呈文期内无波及本基金经管东说念主、基金财产、基金托管业务的诉官司项。   呈文期内本基金投资策略未编削。   本基金本呈文期由普华永说念中天管帐师事务所（特殊无为合伙）改为聘用毕马威华振管帐师事 务所（特殊无为合伙）提供审计工作，本呈文期应支付给毕马威华振管帐师事务所（特殊无为合 伙）的薪金为 75，000.00 元东说念主民币。咫尺该管帐师事务所已为本基金提供 1 年审计工作。 呈文期内本基金经管东说念主过甚高档经管东说念主员未受到监管部门查察或处罚。 本呈文期内托管东说念主的托管业务部门过甚相关高档经管东说念主员未受到任何查察或处罚。                                              金额单元：东说念主民币元                      股票交易         应支付该券商的佣金         交易单元  券商称呼          成交金    占当期股票成           占当期佣金总      备注          数目                       佣金                 额     交总额的比例            量的比例                       第 58 页，共 62 页                                                     上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文 海通证券                  1       -                 -        -                 -    - 长江证券                  1       -                 -        -                 -    - 华西证券                  1       -                 -        -                 -    - 东兴证券                  1       -                 -        -                 -    - 东方金钱                  2       -                 -        -                 -    - 注：1、根据中国证监会的议论章程，我司在玄虚考量证券筹划机构的财务气象、筹划步履、合规风 控能力和交易、研究等工作能力的基础上，取舍基金交易单元，并由公司经管层批准。                                                                        金额单元：东说念主民币元                                                                                         基金               债券交易                           债券回购交易                   权证交易                                                                                         交易                                                                                             占                                                                                             当                                                                                             期                                                                                 占当          基 券商                                                       占当期债                   期权      成   金                           占当期债 称呼                                                       券回购成         成交        证成      交   成         成交金额              券成交总           成交金额                                                          交总额的         金额        交总      金   交                           额的比例                                                           比例                    额的      额   总                                                                                 比例          额                                                                                             的                                                                                             比                                                                                             例 海通    650，417，165.4        50.71%     33，384，357，000.0       39.70%    -            -   -   - 证券                4                                  0 长江    632，175，602.7        49.29%     6，311，675，000.00        7.51%    -            -   -   - 证券                2 华西               -                -   44，400，000，000.0       52.80%    -            -   -   - 证券                                                   0 东兴               -                -                  -            -    -            -   -   - 证券 东方               -                -                  -            -    -            -   -   - 金钱  序号             公告事项                            法定涌现方式                     法定涌现日历        上银基金经管有限公司旗下基                                          中国证监会章程报刊和章程网                                          站        性公告                                       第 59 页，共 62 页                                    上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文      金 2023 年第 4 季度呈文      上银慧祥利债券型证券投资基        中国证监会章程报刊和章程网      金分成公告                站      上银基金经管有限公司旗下基                           中国证监会章程报刊和章程网                           站      告      上银慧祥利债券型证券投资基      金 2023 年年度呈文      上银基金经管有限公司旗下基                           中国证监会章程报刊和章程网                           站      性公告      上银慧祥利债券型证券投资基      金 2024 年第 1 季度呈文      上银慧祥利债券型证券投资基        中国证监会章程报刊和章程网      金基金司理变更公告            站      上银基金经管有限公司旗下部                           中国证监会章程报刊和章程网                           站      居品贵府纲目辅导性公告      上银慧祥利债券型证券投资基      上银慧祥利债券型证券投资基      （2024 年第 1 号）      上银基金经管有限公司旗下部                           中国证监会章程报刊和章程网                           站      居品贵府纲目辅导性公告      上银慧祥利债券型证券投资基      上银慧祥利债券型证券投资基      （2024 年第 2 号）      上银基金经管有限公司对于提                           中国证监会章程报刊和章程网                           站      信息贵府的公告      上银基金经管有限公司旗下基                           中国证监会章程报刊和章程网                           站      性公告      上银慧祥利债券型证券投资基      金 2024 年第 2 季度呈文      上银基金经管有限公司旗下基                           中国证监会章程报刊和章程网                           站      告                         第 60 页，共 62 页                                                 上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文              上银慧祥利债券型证券投资基              金 2024 年中期呈文              上银慧祥利债券型证券投资基            中国证监会章程报刊和章程网              金分成公告                    站              上银基金经管有限公司旗下基                                       中国证监会章程报刊和章程网                                       站              性公告              上银慧祥利债券型证券投资基              金 2024 年第 3 季度呈文              上银基金经管有限公司对于旗                                       中国证监会章程报刊和章程网                                       站              的公告              上银基金经管有限公司对于提                                       中国证监会章程报刊和章程网                                       站              信息贵府的公告                            §12 影响投资者决策的其他伏击信息 投                   呈文期内持有基金份额变化情况                            呈文期末持有基金情况 资              持有基金份额比例 者 序                                           申购     赎回份                       份额占              达到或者突出 20%        期初份额                             持有份额 类 号                                           份额      额                         比               的时期区间 别 机              20240101-    5，989，816，312.1                  5，989，816，312.1   100.00 构               20241231                  9                                9        %                                      居品专有风险   本基金存在单一投资者持有基金份额比例达到或突出 20%的情况，可能会出现集合赎回或巨 额赎回从而激发基金净值剧烈波动或份额净值尾差风险，甚而激发基金的流动性风险，基金经管 东说念主可能无法实时变现基金资产以顶住基金份额持有东说念主的赎回肯求，基金份额持有东说念主可能无法实时 赎回持有的通盘基金份额。     无。                                    第 61 页，共 62 页                                 上银慧祥利债券型证券投资基金 2024 年年度呈文    基金经管东说念主、基金托管东说念主的办公局面    投资者可在营业时期内至基金经管东说念主、基金托管东说念主办公局面免费查阅。    投资者对本呈文牍如有疑问，可商榷本基金经管东说念主，客服电话：021-60231999，公司网址： www.boscam.com.cn。                                            上银基金经管有限公司                                           二〇二五年三月三十一日                      第 62 页，共 62 页

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